قيود حسابات العملاء باللغة العربية
قيود حسابات العملاء باللغة العربية، غالبًا ما يتلقى العميل نوعًا ما من المنتج أو الخدمة، ولكن لديه مقدار من الوقت أو مصطلح لدفع المبلغ المستحق.
كما يوفر هذا المصطلح الذي غالبًا ما يكون 30 أو 60 أو 90 يومًا، بعض المرونة للعميل أو شركة أخرى لسداده، وهذا ما يعرف بحسابات العملاء.
وسنتحدث الآن من خلال هذا المقال على موقع مقال عن حسابات العملاء، وما المقصود بها.
محتويات المقال
ما هي حسابات العملاء؟
يمكن تعريف حسابات العملاء على أنها أي أموال مستحقة على العملاء للشركات، بعبارة أخرى إنها أموال يحق للشركة الحصول عليها من العملاء، لأنها قدمت منتجًا أو خدمة لهم، ومع ذلك، لم تتلق الشركة المال بعد.
شاهد أيضًا: كيفية حساب الاهلاك بطريقة القسط المتناقص بالعربي
مفهوم وشروط حسابات العملاء
المفهوم
تشير حسابات العملاء إلى الفواتير المستحقة للشركة أو الأموال التي يدين بها العملاء للشركة، ولم يتم دفعها بعد من قبل العملاء.
كما تشير العبارة إلى الحسابات التي يحق للأعمال دفعها للشركة، لأن هذه الشركة قدمت لهم منتجًا أو خدمة، كما تمثل حسابات العملاء حد الائتمان الممنوح من قبل شركة.
وعادة ما يكون لها شروط تتطلب سداد المستحقات، خلال فترة زمنية قصيرة نسبيًا، والتي تتراوح عادةً من بضعة أيام إلى سنة مالية أو سنة تقويمية.
تسجل الشركات حسابات العملاء كأصول في ميزانيتها العمومية، حيث يوجد التزام قانوني على العميل بدفع الدين، علاوة على ذلك.
فإن حسابات العملاء هي أصول جارية، مما يعني أن رصيد الحساب، مستحق من المدين في سنة واحدة أو أقل.
وإذا كانت الشركة لديها مستحقات، فهذا يعني أنها قامت ببيع على الائتمان ولكن لم تحصل على المال من المشتري.
أي أن الشركة قبلت سندات دين قصيرة الأجل من عميلها، وفيما يلي بعض شروط حسابات العملاء، ذات الصلة التي قد تكون مفيدة:
الشروط
- نسبة دوران حسابات العملاء: وهي قياس مهم يقوم بوصف وإيضاح مدى كفاءة الشركة، في تحصيل المستحقات من العملاء.
- متوسط فترة التحصيل: وهو مقدار الوقت اللازم، والذي يستغرقه العمل، لتلقي المدفوعات من العملاء.
- الخصوم المتداولة: وهي التي يمكن وصفها على أنها تشير إلى الالتزامات التجارية، والديون المستحقة للدائنين.
ما سبب أهمية حسابات العملاء؟
يرجع السبب الأساسي إلى أهمية حسابات العملاء إلى امتلاك الكثير من العملاء، وبالتالي تحسين الربح.
وهذا يعد أمرًا رائعًا! ولكن في حالة إذا كان البعض منهم يدفع لك متأخرًا، أو لم يدفعوا على الإطلاق، فإن البيع لهم قد يضر بعملك.
كما تعتبر الدفعات المتأخرة من العملاء أحد أهم أسباب دخول الشركات، في مشكلات التدفق النقدي.
لذا من أفضل الطرق لتتبع المدفوعات المتأخرة والتأكد من عدم خروجها عن السيطرة، هي حساب نسبة دوران الحسابات مستحقة القبض لنشاطك التجاري.
كيف تعمل حسابات العملاء؟
إذا كان نشاطك التجاري يرسل فواتير للعملاء الذين سيدفعون بمرور الوقت، فإن نشاطك التجاري لديه حسابات مدينة، وإليك دليل سريع حول كيفية إجراء حسابات العملاء.
إنشاء فاتورة الخدمات المنفذة
تأكد من أن فاتورتك تحتوي على المعلومات التالية: التاريخ الصحيح، معلومات العميل، الخدمات المقدمة، المبلغ المستحق، تاريخ الاستحقاق.
معلومات طلب الشراء ذات الصلة إذا زودك بها العميل، بيانات الاتصال الخاصة بك، بالإضافة إلى شروط الدفع.
خصم الحسابات المناسبة داخل أنظمة المحاسبة الخاصة بحساباتك المستحقة: وهذه الحسابات هي كل من الحسابات المدينة مستحقة القبض للمبلغ المستحق على عميلك، ومبيعات الائتمان للمبلغ نفسه.
مدين ودائن للحسابات المناسبة لإظهار الدفع: سواء الخصم النقدي، لإظهار زيادة بسبب الدفع، أو حسابات الائتمان المستحقة، للحد من المبلغ المستحق على عميلك.
اخترنا لك: قيود المحاسبة الحكومية وقوانينها
ما الذي يمكنني فعله لجعل العملاء يدفعون بشكل أسرع؟
يمكن أن تكون المتابعة مع العملاء الذين يتأخرون في الدفع مرهقة ومستهلكة للوقت، ولكن معالجة المشكلة مبكرًا.
كما يمكن أن يوفر عليك الكثير من المشاكل في المستقبل، وإليك الآن ما يمكنك فعله لتشجيع العملاء على الدفع لك في الوقت المحدد.
وضع سياسة ائتمانية واضحة
طوِّر إرشادات واضحة تمامًا بشأن الوقت الذي يمكنك فيه تقديم الائتمان لعملائك، ولا يمكنك ذلك.
ولا تتردد في فرضها، حتى لو كان ذلك يعني رفض عدد قليل من الأشخاص، على المدى القصير.
قم بفحص العملاء الجدد، واطلب الودائع مقدمًا على الطلبات الكبيرة، وقم بتأسيس مدفوعات الفائدة للدفعات المتأخرة.
فعندما يشترك عميل جديد ويرى هذه البنود، سيفهم من البداية أنك جاد بشأن الحصول على أموال.
أعطهم حافزًا ماليًا
وهي إحدى الطرق لجعل الناس يدفعون لك في وقت أقرب، حيث أن منحهم خصمًا لدفع فواتيرهم مبكرًا.
(خصم 2٪ إذا دفعت في غضون 15 يومًا على سبيل المثال)، فإن ذلك من الممكن أن يجعلك العملاء تدفع بشكل أسرع.
اتصل بهم وحدد مواعيد تذكيرات منتظمة
في كثير من الأحيان، يكون مجرد الاتصال بالهاتف مع أحد العملاء، وتذكيرهم بدفع متأخر قد يكون كافيًا، وحثهم على الدفع.
حيث أنه من الممكن أن يساعد إرسال رسائل تذكير بالبريد الإلكتروني، على فترات منتظمة (على سبيل المثال، بعد 15 و30 و45 و60 يومًا)، في تنشيط ذاكرة عملائك.
مخاطر وفوائد حسابات العملاء
هناك خطر محتمل مع وجود كمية كبيرة حسابات العملاء؛ وبحكم التعريف، فإن نجاح المفهوم يعتمد كليًا على موثوقية المديني، كما أنها مسؤولية مهمة للشركة لمتابعة الفواتير أو المدفوعات المعلقة.
بالإضافة إلى أن حسابات العملاء المدينة القديمة أمرًا خطيرًا، حيث أنه من غير المحتمل أن يتم سدادها بالكامل.
لماذا يمنح أي شخص ائتمان العملاء مثل هذا؟ هل لأنه من المحتمل أن يكون هناك أي مشكلة؟ من حيث مسك الدفاتر، يمكن أن يكون لها تأثير إيجابي.
وتعتبر حسابات العملاء جزءًا من رأس المال العامل، ويعتبر أصلًا في الميزانية العمومية.
وهناك بعض الصناعات التي تعمل بشكل جيد، للغاية مع وجود حسابات عمل منظمة وخاضعة للرقابة.
هل حسابات العملاء أصل أو مسؤولية؟
قد تكون الحسابات مستحقة القبض، عبارة عن أموال مستحقة على للعميل.
ولكن نظرًا لأن هذه قابلة للتحويل إلى نقد في المستقبل، تعتبر حسابات العملاء أصلًا.
كما تسرد الميزانية العمومية حسابات العملاء بين الأصول الجارية، وإذا كان على النشاط التجاري الانتظار أكثر من عام واحد لتحويل الواقع المعزز إلى نقد، فاعتبر ذلك أحد الأصول طويلة الأجل.
بعض الأمثلة على حسابات العملاء
دعنا نقول إن شخصًا ما يريد شراء كشك حديقة بقيمة 3000 جنيه، ولكنه لم يكن لديه هذا المبلغ عند عملية الشراء من البائع.
ولكن على الرغم من ذلك، فإن البائع سيسمح له بسداد ديونه على مدة 30 يومًا، فإن خلال ذلك الوقت، سيكون لدى البائع 3000 جنيه مدرجة في حساباته المستحقة.
وعندما يقوم هذا الشخص بسدادها، سيعود هذا المبلغ إلى مبالغ المبيعات أو التدفق النقدي.
فهذا مثال على كيفية عمل الأشياء في موقف مثالي، ولكن ماذا لو لم يسدد الشخص الديني في غضون 30 يومًا؟ في هذه الحالة.
حيث ستظل الأموال مستحقة، وستكون الشركة خارج المال، وهذا هو السبب في أن المحاسبين يحددون حسابات العملاء بشكل مختلف عن المبيعات.
الخطوة التالية في هذا الموقف هي الاتصال بالعميل أو المضي قدمًا في الاتصال بوكالة تحصيل.
مع مراعاة أنه من المهم ملاحظة أن الشركات، التي تبيع عن طريق الائتمان.
فقد لا يكون لديها امتياز فعلي على العقار، وهذا يعني أنه لا يجوز تحصيل المبلغ الكامل المستحق على العقار.
اقرأ أيضًا: ما الفرق بين debit و credit في المحاسبة
وبعد أن تحدثنا عن قيود حسابات العملاء باللغة العربية وأهميتها مع الكثير من الإرشادات التي تجعل العملاء يدفعون باستمرار وبشكل أسرع، نرجو أن تكون المقالة قد أفادت الجميع، وانتظرونا في المزيد من المواضيع الهادفة.